生命保険有効活用相談シート集
 
W.法人編 1 保険の見直し 保障額の見直し


24 解約して新たに加入する場合と
減額していく場合の比較
 
提案のポイント
・既契約を解約して新たに加入し直すような場合に、既契約の契約変更を利用することもあわせて検討してみます。

〈前提条件〉
被保険者 社長(男性)現在55歳
今後の事業の縮小を見込み、現時点での保障額1億円を7,500万円に下げて、5年後には5,000万円まで下げていく。
既契約の内容
・保険種類          長期平準定期保険
・加入時の被保険者の年齢   40歳
・保険期間          90歳満了
・保険金           1億円
・年間保険料         1,785,600円
・現時点での解約返戻金額   2,358万円

プラン1
既契約を解約して、保険金額7,500万円 保険期間5年の定期保険に加入する。
この間の年間保険料 62万円
さらに、5年経過後に保険金額5,000万円 保険期間5年の定期保険に加入する。
この間の年間保険料 60万円

プラン2
既契約の保険金額1億円を7,500万円に減額する。
この間の年間保険料 135万円
さらに、5年経過後に保険金額7,500万円を5,000万円に減額する。
この間の年間保険料 91万円

図表1                      (単位:万円)
 
プラン実行時
1年目
2年目
3年目
4年目
5年目
プラン1保険金額
7,500
7,500
7,500
7,500
7,500
保険料
62
62
62
62
62
解約返戻金
2,358
0
0
0
0
0
解約返戻金推移
0
0
0
0
0
0
 
6年目
7年目
8年目
9年目
10年目
プラン1保険金額
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
保険料
60
60
60
60
60
610
解約返戻金
0
0
0
0
0
2,358
解約返戻金推移
0
0
0
0
0
0

 
プラン実行時
1年目
2年目
3年目
4年目
5年目
プラン2保険金額
7,500
7,500
7,500
7,500
7,500
保険料
135
135
135
135
135
減額時払戻額
590
0
0
0
0
795
解約返戻金推移
1,866
1,986
2,108
2,230
2,352
 
6年目
7年目
8年目
9年目
10年目
プラン2保険金額
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
保険料
91
91
91
91
91
1,130
減額時払戻額
0
0
0
0
0
1,385
解約返戻金推移
1,604
1,683
1,762
1,840
1,917
1,917

図表2
 
@10年間の保険料総額
A解約返戻金または減額時払戻額総額
B((差額A−@))
C10年後の解約返戻金推移
B+C
プラン1
610万円
2,358万円
1,748万円
なし
1,748万円
プラン2
1,130万円
1,385万円
255万円
1,917万円
2,172万円

(文責: 御簾納会計事務所 http://www.misuno.co.jp/

 

 

■解説シート

 
 
  • 2017年5月改訂版
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